證券代碼：601777 證券簡稱：力帆科技 公告編號：臨2021-051
力帆科技（集團）股份有限公司
關(guān)于開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的公告
力帆科技（集團）股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2021年8月13日召開第五屆董事會第四次會議、第五屆監(jiān)事會第四次會議，審議通過了《關(guān)于開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的議案》，同意公司及控股子公司根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，自本次董事會審議通過之日起至2021年12月31日開展遠期外匯交易金額累計不超過6,000萬美元（或等值外幣），可在此額度內(nèi)滾動使用。該議案無需提交股東大會審議?，F(xiàn)將具體情況公告如下：
一、開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的目的
由于公司出口業(yè)務(wù)以美元結(jié)算為主，為適應(yīng)外匯市場波動，降低匯率對公司經(jīng)營效益的持續(xù)影響，公司及控股子公司擬通過與相關(guān)金融機構(gòu)簽訂遠期外匯交易合同來規(guī)避未來匯率波動的風險，主要品種包括遠期結(jié)售匯等產(chǎn)品。通過遠期外匯交易業(yè)務(wù)，鎖定未來時點的交易成本或收益，實現(xiàn)以規(guī)避風險為目的的資產(chǎn)保值增值。
二、開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)概述
1、公司以出口業(yè)務(wù)的實際需求為背景，并本著慎重的原則，預(yù)計公司在2021年度內(nèi)需要進行的遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)交易金額累計不超過6,000萬美元（或等值外幣）。有效期為自董事會審議通過之日起至2021年12月31日有效，如單筆交易的存續(xù)期超過了決議的有效期，則決議的有效期自動順延至該單筆交易終止時止。
2、根據(jù)出口收匯時間、預(yù)計收匯金額、遠期匯率，安排遠期外匯交易業(yè)務(wù)進度；
3、授權(quán)公司經(jīng)營班子根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定權(quán)限進行具體業(yè)務(wù)操作，并與相關(guān)金融機構(gòu)簽訂有關(guān)合同。
三、管理制度
《遠期外匯交易業(yè)務(wù)管理制度》
四、開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的可行性分析
公司出口業(yè)務(wù)以美元結(jié)算為主，收入與支出幣種不匹配致使外匯風險敞口不斷擴大。受國際政治、經(jīng)濟形勢等因素影響，匯率和利率震蕩幅度不斷加大，外匯市場風險顯著增加。為鎖定成本、規(guī)避和防范匯率、利率風險，公司將根據(jù)具體情況，適度開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)。
公司開展的遠期外匯交易業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營緊密相關(guān)，基于公司外幣資產(chǎn)、負債狀況以及外匯收支業(yè)務(wù)情況，能夠提高公司應(yīng)對外匯波動風險的能力，更好地規(guī)避公司所面臨的外匯匯率、利率波動風險，增強公司財務(wù)穩(wěn)健性。
五、遠期外匯交易業(yè)務(wù)的風險分析及應(yīng)對
公司開展的遠期外匯交易業(yè)務(wù)遵循鎖定匯率風險原則，不做投機性、套利性的交易操作，但遠期外匯交易業(yè)務(wù)仍存在一定的風險：
1、匯率波動風險：匯率波動幅度較大時，不僅會影響公司出口業(yè)務(wù)的正常進行，還可能對公司造成匯兌損失。針對該風險，公司在加強對宏觀匯市研判的同時，適時調(diào)整經(jīng)營策略，以穩(wěn)定出口業(yè)務(wù)和最大限度避免匯兌損失。
2、內(nèi)部控制風險：遠期外匯交易業(yè)務(wù)專業(yè)性較強，復(fù)雜程度高，可能存在內(nèi)部控制風險。針對該風險，公司制訂了《遠期外匯交易業(yè)務(wù)管理制度》，對遠期外匯交易操作原則、審批權(quán)限、組織機構(gòu)及其職責、操作流程作出相應(yīng)的規(guī)定，有利于降低內(nèi)部控制風險。
3、客戶違約風險：客戶應(yīng)收賬款可能發(fā)生逾期，貨款無法在預(yù)測的回款期內(nèi)收回，會造成遠期外匯交易業(yè)務(wù)無法按期交割導致公司損失。針對該風險，公司將加強應(yīng)收賬款的風險管控，嚴控逾期應(yīng)收賬款和壞賬。
4、回款預(yù)測風險：公司根據(jù)客戶訂單和預(yù)計訂單進行回款預(yù)測，實際執(zhí)行過程中，客戶可能調(diào)整自身訂單和預(yù)測，造成公司回款預(yù)測不準，導致遠期外匯交易業(yè)務(wù)延期交割風險。針對該風險，公司優(yōu)化采用確定性的付款方式，從而提高回款預(yù)測的準確性，同時嚴格控制交易頭寸，做到風險可控。
六、公允價值分析
依據(jù)公開市場報價信息分析確定公允價值后續(xù)計量，確認所有已實現(xiàn)和未實現(xiàn)的損益。
七、會計政策及核算原則
根據(jù)公司會計政策，遠期外匯交易業(yè)務(wù)反映為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)和金融負債。對于此類金融資產(chǎn)和金融負債，按照公允價值進行后續(xù)計量，所有已實現(xiàn)和未實現(xiàn)的損益均計入當期損益。
八、獨立董事意見
公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的目標僅為適應(yīng)外匯市場的波動，降低匯率對公司經(jīng)營效益的持續(xù)影響，公司及子公司通過與相關(guān)金融機構(gòu)簽訂遠期外匯交易合同來規(guī)避未來匯率波動的風險，主要品種包括遠期結(jié)售匯等產(chǎn)品。通過遠期外匯交易業(yè)務(wù)，鎖定未來時點的交易成本或收益,實現(xiàn)以規(guī)避風險為目的的資產(chǎn)保值增值。不存在任何投機性操作，不存在損害公司和全體股東利益的情形。同意公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)。
九、備查文件
1、公司第五屆董事會第四次會議決議；
2、公司第五屆監(jiān)事會第四次會議決議；
3、獨立董事關(guān)于第五屆董事會第四次會議相關(guān)事項的獨立意見。
特此公告。
力帆科技（集團）股份有限公司董事會
2021年8月14日
